昆政办〔2012〕71号
市发改委、市财政局、市住建局、市审计局、市政府法制办、市金融办、市公积金管理中心，市住房公积金管理委员会：
《昆明市住房公积金资金管理改革实施方案》已经市人民政府研究同意，现印发给你们，请结合实际，认真遵照执行。
二〇一二年七月十六日
昆明市住房公积金资金管理改革实施方案
为深入贯彻落实市委十届一次全会精神，规范和创新住房公积金资金运作管理方式，在确保资金安全的前提下，客观公正地进行存款管理，发挥住房公积金在我市经济社会建设中的积极作用，根据《住房公积金管理条例》（国务院令第350号）、《国务院关于进一步加强住房公积金管理的通知》（国发〔2002〕12号）、《住房公积金财务管理办法》(财综字〔1999〕59号)和《住房公积金廉政风险防控指引》（建金〔2011〕170号），结合昆明市实际，制定本方案。
一、指导思想和原则
（一）指导思想
在确保住房公积金业务正常、有序开展的前提下，围绕我市经济社会建设中心工作，开拓经济与金融良性互动局面，加强制度创新，建立住房公积金资金管理体制；加强资金的统一调度，充分发挥住房公积金存量资金效用，促进全市经济社会发展；提高住房公积金资金使用的规范性和安全性，确保住房公积金制度在我市健康有序发展。
（二）总体原则
1.安全性原则：以住房公积金资金存放的安全性作为最重要的评价因素。
2.绩效性原则：以市委、市政府关于经济社会建设的决策和部署为中心，立足市政府和市住房公积金管理中心（以下简称中心）两个主体，分别对各银行进行绩效考核。
3.客观性原则：根据各项客观经济指标进行综合评价。
（三）基本原则
1.创新资金管理方式：按照单一账户体系要求，对全市住房公积金资金集中管理、统一调度、综合考核。
2.完善资金分类分级审批制度：按照不同的资金分类考核结果，明确对应的资金审批权限及审批程序，实行资金分类分级审批制度。
3.创新资金存放银行管理方式：通过建立绩效评价机制，将住房公积金存款在各银行之间合理配置，引导银行提高对中心各项业务的综合服务水平和加大对全市经济社会发展的资金支持力度。
4.存款分类管理：按照归集银行存款日常性管理、中心综合考核存款管理和政府综合考核存款管理，将资金合理存放活期和定期以及临时性资金调度，实现资金日常管理和中、长期管理。
5.确保住房公积金保值增值：设置合理的资金存放结构并建立完善的监督制约机制，根据人民银行规定，在住房公积金资金使用、调度通畅的前提下实现保值增值。
二、具体内容
按照“安全性、绩效性、客观性”的总体原则，资金管理的范围为昆明市管理的住房公积金存量资金，账户为除省直机关分中心以外的所有账户，铁路分中心由中心统一计划调度。
（一）银行账户管理
银行账户的管理遵循集中、统一原则，在国家相关住房公积金政策规定内，根据住房公积金业务发展需要或政府要求上报市财政局审批。改变目前各分中心、管理部账户与业务资金对应方式，将资金分散存储纳入集中账户管理，分中心、管理部业务资金实行备付金制度。
1.按归集银行大行建立集中专户，对应各分中心、管理部业务资金专户，通过备付金实现日间业务资金管理。
2.除归集银行外，中心在每家银行原则上只开立一个账户，用于办理住房公积金业务及存放考核分配的存款。
（二）资金分类管理
1.归集银行资金日常性管理：日常性资金用于正常住房公积金业务开展，在保证住房公积金提取、贷款的前提下，超额部分可转存定期或政府临时性调度，转存部分纳入归集银行综合考核存款管理。
2.中心综合考核存款管理：对所有与中心合作的银行，引入考核机制，建立对银行综合服务考核指标体系，提升住房公积金对外服务水平。原则上按公历年度考核调整兑现。
3.政府综合考核存款管理：对所有对昆明市经济社会发展提供资金支持的银行，依托建立政府与银行评价指标体系，引导各银行加大对我市经济社会发展的支持力度。原则上按公历年度考核调整兑现。
（三）综合考核机制
1.中心综合考核机制：紧紧围绕中心年度目标任务进行，考核指标按照可操作性原则，力求简便，具有科学性和可比性，指标划分为：归集额、贷款额、个贷率、正确率、合规性、综合服务水平、中心下达的专项工作等。考核由中心统一组织，遵循客观性原则，依托分中心、管理部综合评定，一般在次年一季度考核兑现调整存款分配。对承办住房公积金个人住房贷款业务的银行，住房公积金个人贷款年末余额低于5000万元的不纳入考核。
2.政府综合考核机制：紧紧围绕市委、市政府重点工作，依据各行贡献及银政合作情况，由市金融办提供基础数据，主要考核对全市经济建设资金支持贡献。采取年度评价方式进行考核。
（四）资金审批制度
适应资金改革需要，改革现行资金审批制度，实行分类分级审批负责制。
1.住房公积金业务资金管理由中心负责人审批。要严肃纪律，加强管理，严禁分中心、管理部私自调度；启用备付金制度后，集中户与分散户应严格操作，由中心统一管理。
2.中心综合考核分配存款实行统一考核、集体决策，经中心党组研究后报市管委会审议通过，并报省住建厅、市政府、市财政局备案。
3.政府综合考核分配存款由中心按考核结果，提出存款分配方案，经市管委会审议通过后上报市政府分管领导审批，并报省住建厅、市财政局备案。
（五）资金增值管理
住房公积金的保值增值，是住房公积金管理的重要目标。
1.对归集银行，根据合理水平，原则上存款期限设置为中长期。
2.对中心考核分配存款，实行年度考核，存款期限为一年期，到期收回归集银行。
3.对政府考核分配存款，实行年度考核，存款期限为一年期，到期收回归集银行。
根据人民银行规定，住房公积金存款利率由中心与各行协商确定，原则上以人民银行同期人民币存款基准利率最高浮动上限执行，上浮部分计入中心住房公积金存款利息收入,纳入增值收益核算。市财政局年终应将这部分收益与中心年度增值收益合并计算，按照以奖代补政策对中心进行考核并兑现奖励。
（六）预警机制
为确保住房公积金资金的安全，应建立风险预警机制。当银行流动性、管理或内部控制出现问题时，即时调回资金，不受考核评价时间限制。
三、实施步骤
考核统一由市住房公积金管理中心牵头组织实施，实施步骤如下：
（一）根据资金集中管理原则，建立备付金制度，按分中心、管理部核定备付金额度，完成账户及资金统一管理。
（二）结合中心目前存款情况，逐步调整存款期限，做好方案实施前的准备工作，年度考核完成后根据考核结果将存款逐步调整到位。
（三）按照资金管理改革需要，中心应适时启动财务核算管理流程再造，减少管理环节，通过建立一级账的会计核算，实现集中管理。
四、其他事项
本方案由昆明市住房公积金管理中心负责解释。
本方案自印发之日起施行。
