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（2017年第10号）目录

（二○一七年三月十日）

昆明市清水海供水及水源环境管理项目引水工程—大平地隧洞工程结算审计结果

主办单位：昆明市审计局

通讯地址：昆明市呈贡新区锦绣大街1号市级行政中心3号楼

邮政编码：650500

电话：（0871）63131240

昆明市清水海供水及水源环境管理项目

引水工程—大平地隧洞工程结算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定和188bet体育_188体育投注-在线APP官网@批准的年度审计计划，昆明市审计局于2016年对昆明市清水海供水及水源环境管理项目引水工程—大平地隧洞工程结算行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

昆明市清水海供水及水源环境管理项目-大平地隧洞工程为昆明市清水海供水及水资源环境管理项目主体工程的一部分，主要工程内容为大平地隧洞进口箱涵工程、大平地隧洞工程、大平地隧洞出口箱涵工程、洗线沟施工支洞工程、弃碴场防护工程等。

188bet体育_188体育投注-在线APP官网@以“昆政复〔2004〕61号”文批复同意昆明市水利局清水海调水工程规划报告。云南省发展和改革委员会以“云发改投资〔2007〕1064号”文批准可行性研究报告。云南省发展和改革委员会最终批复该项目初步设计及概算总投资275 647.11万元（包括新麦冲隧洞初设批复8 327.73万元）。

该项目业主为昆明市自来水集团有限公司。昆明市自来水集团有限公司清水海水源开发建设分公司，作为法人主体，负责项目建设管理。项目通过招投标确定中铁十九局集团有限公司为施工单位，中水北方勘察设计研究有限责任公司为监理单位，按基建程序与施工、监理、设计等单位签订了合同。为了加强对本项目的管理，建设单位还与各施工单位签订了《廉政合同》。2014年4月1日，由清水海分公司组织对单位工程进行了竣工验收，截止目前尚未进行最终竣工验收。

该项目结算报审金额12 085.58万元。经审计，实际完成投资金额10 274万元，调整多计工程价款金额1 811.58万元。

审计结果表明，清水海分公司在项目管理中履行了建设程序，实行了招投标、合同制、监理制等管理制度。建立并执行了项目内部控制管理制度。本单项工程建设实现了工程质量合格。但审计发现，存在报送结算多计工程价款，竣工资料编制不规范等情况。

二、审计发现的主要问题

清水海供水及水源环境管理项目引水工程—大平地隧洞工程价款结算中多计工程价款1 811.58万元,主要原因是：工程量多计、重计核减345.94万元；定额高套、新增单价组价错误核减1 465.64万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，昆明市审计局已按国家法律、法规和规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计的工程价款予以调整，责成建设单位依法据实结算工程价款并收回多付的工程价款。

四、审计发现问题的整改情况

     对审计发现的问题，昆明自来水集团有限公司积极采取措施进行整改，多计工程价款的问题与施工单位依法据实结算，并对整改情况进行了公告,对于审计提出的其他建议，昆明自来水集团有限公司已积极采纳。