尊敬的李春光、铁瑞林代表：
你们提出的《关于完善地方国有企业合规管理的建议》收悉，现答复如下：
一、基本情况
《关于完善地方国有企业合规管理的建议》（第145095号）主要内容如下：
（一）建议昆明市国资委出台地方性合规管理指引
昆明市国资委出资监管企业共计23家，合规监管的压力较大，建议结合市属国有企业的具体情况，参照中央指引，出台昆明市地方性的合规管理指引。
（二）建议积极推进昆明市市属国有企业的合规管理工作，构建合规管理体系
建立健全合规管理体系，确保市属国有企业依法合规经营，避免因违规经营投资而被追究责任的风险。
合规管理体系的构建，建议主要包括如下几个板块：
1.识别评估合规风险，注意合规管理的重点；
2.建立合规制度；
3.强化合规职责；
4.合规管理效果评估；
5.合规管理保障。
二、建议研究办理情况
（一）出台地方性合规管理指引的背景
2018年11月2日，国务院国资委向各中央企业下发了《关于印发<中央企业合规管理指引（试行）>的通知》（国资发法规〔2018〕106号），其中第二十九条要求“中央企业根据本指引，结合实际制定合规管理实施细则。地方国有资产监督管理机构可以参照本指引，积极推进所出资企业合规管理工作。”经昆明市国资委与云南省国资委对接，云南省国资委目前也未出台云南省企业合规管理指引。
2019年4月1日，《中共昆明市委 188bet体育_188体育投注-在线APP官网@关于印发<昆明市深化国有企业改革三年行动实施方案（2019—2021年）>的通知》（昆发〔2019〕5号）印发，昆明市国有企业改革三年行动正式启动。在实施方案中提出整合重组若干集团板块，科学规范国有企业主业范围，加强现代企业制度建设等重点工作任务。昆明市国资委监管企业的数量和规模将有所调整，相应的对监管企业的监管方式和监管制度也需要进行重新修订和制定。截至目前，昆明市国有企业改革的各项工作正在积极推进中。
在改革工作未完成的情况下，出台昆明市国有企业合规管理指引是否会在改革完成后与监管方式和监管制度存在冲突，需要做进一步的研究和论证。为此，昆明市国资委按照统一规划、统筹兼顾的原则，结合工作实际，将昆明市国有企业合规管理指引的制定工作与昆明市国有企业改革工作同步推进，同步研究。将合规管理指引的制定和构建合规管理体系工作纳入昆明市国有企业改革优化国有资产监管任务中的重点推进工作。
（二）工作推进情况
2019年11月28日，昆明市国资委制定了《昆明市国资委监管企业制度清查情况表》下发到各监管企业，要求各监管企业认开展现行制度、拟废止制度、拟修改制度及拟建立制度的相关情况梳理工作，各监管企业于2020年1月底完成了自检自查工作。通过制度清查工作，摸清了各监管企业现行管理制度的基本情况，为下一步开展管理制度执行情况、管理合规情况做好了基础工作。
2020年5月至7月，昆明市国资委通过公开招投标选聘4家审计中介机构，对24户监管企业（含其各级子公司）开展2019年度“三重一大”决策制度执行情况、财经纪律执行情况、制度完备性及有效性检查。其中，对制度完备性及有效性检查，重点开展以下工作：审查国资委内部制度开展执行情况，审查企业管理、发展要求提出审计建议；对国资委现行制度制定的科学性、执行的有效性进行审查，对相关制度执行过程中的相关问题等情况进行评价；国家法律法规要求的其他制度；针对现有制度需增加的规章制度优化建议或制度废除建议；对企业党委会、董事会、总经理办公会议事规则报备市国资委的情况及其科学、合理性提出审计建议。
通过审计，共发现问题1362个，其中“三重一大”决策制度执行不到位问题326个，企业制度不健全不完善问题373个，财务制度执行不到位问题176个。通过本次审计，市国资委对监管企业进行了一次较为全面的“体检”，充分掌握了各监管企业的实际情况，为下一步的深化国企改革和加强国有资产监管工作都提供了详实的参考依据。昆明市国资委拟运用第三方中介机构的审计结果作为国资监管工作的重要补充，加大审计的结果运用力度，对审计发现的问题要求企业进行相应整改，努力构建一个企业内部监督和外部监督、出资人监督与第三方监督相结合的科学合理实用的国资监管体系。
三、下一步工作安排
昆明市国资委充分运用审计结果，针对清理情况，研究总结，与昆明市国有企业改革工作同步推进，研究拟定符合昆明市国有企业监管实际的合规管理指引，构建合规管理体系。
感谢你们对昆明市国资委工作的关心和支持。希望两位代表继续关注和监督昆明市国资的各项工作，为昆明市国资监管工作建言献策。昆明市国资委也将不断完善和提高工作水平，针对代表的建议积极开展各项工作，并及时将工作情况进行报告回复。
感谢你对市国资委国资监管工作的关心和支持。
以上答复，如有不妥，请批评指正。
（联系人及电话：杨泽飞 0871-63120327）
188bet体育_188体育投注-在线APP官网@国有资产监督管理委员会
2020年8月25日
