关于昆明市2020年市级预算调整方案（草案）的报告
来源: 昆明市财政局 2021-01-08 17:05 字号: [ 大 中 小 ]
—— 2020年12月 30日在昆明市第十四届人大常委会第三十三次会议上
市财政局 陈静
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告昆明市2020年市级财政预算调整方案（草案）。
今年以来，面对新冠肺炎疫情冲击，在市委统一领导下，全市各级各部门一手抓疫情防控，一手抓社会经济发展，全市财政经济运行总体平稳。由于新增抗疫特别国债、政府债券还本付息纳入预算，增加防洪减灾河道水环境综合治理、教育基础设施建设等刚性支出需要，及落实社保基金收支政策等，市级一般公共预算、政府性基金预算及社会保险基金预算发生变化。根据预算法有关规定，编制预算调整方案。
一、一般公共预算调整方案（草案）
（一）补充预算稳定调节基金及动用预算稳定调节基金安排新增重点项目支出情况
按照《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》关于“……凡结转超过2年的一般公共预算资金，一律作为结余资金管理，统筹用于年度预算编制或补充预算稳定调节基金”的要求，以及《云南省预算稳定调节基金管理办法（修订版）》关于“预算稳定调节基金通过以下渠道筹集：……一般公共预算连续结转两年以上，作为结余管理的资金”的规定，将截止2020年10月31日市本级存量资金余额45,284万元补充预算稳定调节基金，确保做好跨年度预算平衡工作，保持年度间政府预算的衔接和稳定。
在年初预算已经动用预算稳定调节基金226,809万元的基础上，增加动用预算稳定调节基金45,272万元，安排用于防洪减灾水环境河道治理整治1,924万元、云龙水库水源区流域重点村庄水环境整治工程及撒营盘镇雨水调蓄工程2,323万元、昆明外国语学校建设项目资金3,540万元、信息化创新工程等项目资金37,485万元。
（二）增加调入项目收益安排一般债券本息的情况
按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》关于“地方政府要将一般债务收支纳入一般公共预算管理”的规定，对国有企业负责偿还的棚户区改造等项目一般债务，将企业当年用于付息的项目收益35,748万元（其中：市本级19,900万元、滇中新区本级15,848万元）调入预算，并对应列入债务付息支出，纳入预算管理。
（三）具体调整情况
1.市级
年初审议通过的市级一般公共预算收入合计8,500,593万元，支出合计8,500,593万元；经8月市第十四届人大常委会第三十次会议审议通过，调整为一般公共预算收入合计8,522,893万元，支出合计8,522,893万元。
本次调整后，一般公共预算收入合计增加126,304万元，其中：本年收入不变、转移性收入增加126,304万元（调入资金增加81,032万元、动用预算稳定调节基金增加45,272万元），收入合计调整为8,649,197万元；一般公共预算支出合计增加126,304万元，其中：本年支出增加72,620万元、转移性支出增加53,684万元（专项转移支付增加8,400万元、安排预算稳定调节基金增加45,284万元），支出合计调整为8,649,197万元。收支平衡。
2.市本级
年初审议通过的市本级一般公共预算收入合计7,649,199万元，支出合计7,649,199万元；经8月市第十四届人大常委会第三十次会议审议通过，调整为一般公共预算收入合计7,671,499万元，支出合计7,671,499万元。
本次调整后，一般公共预算收入合计增加110,456万元，其中：本年收入不变、转移性收入增加110,456万元（调入资金增加65,184万元、动用预算稳定调节基金增加45,272万元），收入合计调整为7,781,955万元；一般公共预算支出合计增加110,456万元，其中：本年支出增加56,772万元、转移性支出增加53,684万元（专项转移支付增加8,400万元、安排预算稳定调节基金增加45,284万元），支出合计调整为7,781,955万元。收支平衡。
二、政府性基金预算调整方案（草案）
今年，中央统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债，特别国债不增加地方政府债务余额，按照“谁使用、谁偿还”的原则，地方从第6年起开始偿还本金，利息全部由中央财政承担。新增抗疫特别国债资金由省级通过政府性基金转移支付的方式下达。
按照《中华人民共和国预算法》第七十一条“在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整。接受增加专项转移支付的县级以上地方各级政府应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况”的规定，市财政局于2020年8月27日向市第十四届人大常委会第三十次会议报告了抗疫国债资金情况，未作预算调整。现省审计厅提出，新增抗疫特别国债需按照《抗疫特别国债管理资金办法》要求编制预算调整方案。
（一）新增抗疫特别国债资金情况
2020年，我市共获得省级下达的抗疫特别国债资金179,223万元，包括公共卫生和重大疫情防控救治体系、交通等基础设施建设项目24个，资金176,178万元；高级技工学校实训基地建设、困难群众救助等抗疫支出项目5个，资金3,045万元。其中：市本级项目6个，资金79,373万元；滇中新区本级项目3个，资金23,000万元，开发（度假）区项目2个，资金11,000万元，县（市）区项目18个，资金65,850万元。
（二）增加调入项目收益安排专项债券本息的情况
按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》等有关规定，专项债务要通过项目自身收益进行偿还，并纳入政府性基金预算管理。对国有企业负责偿还的专项债务和项目还处于建设期的新增专项债券，将当年用于付息的项目收益及项目资金267,984万元（其中：市本级231,411万元、滇中新区本级36,573万元）调入预算，并对应列入债务付息和费用支出，纳入预算管理。
（三）具体调整情况
1.市级
年初审议通过的市级政府性基金预算收入合计12,061,738万元，支出合计12,061,738万元；经8月市第十四届人大常委会第三十次会议审议通过，调整为政府性基金预算收入合计13,858,338万元，支出合计13,858,338万元。
本次调整后，政府性基金预算收入合计增加447,207万元，其中：本年收入不变、转移性收入增加447,207万元（含上级补助收入增加179,223万元、调入资金增加267,984万元），调整后收入合计14,305,545万元；政府性基金预算支出合计增加447,207万元，其中：本年支出增加381,357万元（抗疫特别国债安排的支出增加113,373万元、债务付息支出增加266,515万元、债务发行费用支出增加1,469万元）、转移性支出（补助下级支出）增加65,850万元，调整后支出合计14,305,545万元。收支平衡。
2.市本级
年初审议通过的市本级政府性基金预算收入合计10,461,154万元，支出合计10,461,154万元；经8月市第十四届人大常委会第三十次会议审议通过，调整为政府性基金预算收入合计12,257,754万元，支出合计12,257,754万元。
本次调整后，政府性基金预算收入合计增加410,634万元，其中：本年收入不变、转移性收入增加410,634万元（上级补助收入增加179,223万元、调入资金增加231,411万元），调整后收入合计12,668,388万元；政府性基金预算支出合计增加410,634万元，其中：本年支出增加310,784万元（抗疫特别国债安排的支出增加79,373万元、债务付息支出增加229,942万元、债务发行费用支出增加1,469万元）、转移性支出（补助下级支出）增加99,850万元，调整后支出合计12,668,388万元。收支平衡。
三、社会保险基金预算调整方案（草案）
（一）社会保险基金收支变动情况
1.收入方面。落实国家阶段性减、免、缓企业社保费政策，社保费收入减少；按照我市改革完善被征地人员基本养老保障政策要求，原被征地人员养老保险基金并入城乡居民基本养老保险基金，统一纳入社保基金预算，转移收入增加；社保基金利息收入发生变动。增减因素相抵，全市社会保险基金收入增加744,145万元。
2.支出方面。提高城乡居民基础养老金和失业保险金标准，社保基金待遇支出增加；加大失业保险对稳岗返岗、职业技能提升、临时价格补贴等支持力度，扩大失业补助范围，失业保险基金支出增加；企业受疫情影响阶段性停工停产，工伤保险待遇支出减少；按省级统筹要求，增加工伤保险上解上级支出。增减因素相抵，全市社会保险基金支出增加171,859万元。
（二）具体调整情况
年初审议通过的全市社会保险基金预算收入合计3,860,018万元，支出合计3,175,859万元，当年结余684,159万元，年末滚存结余5,197,396万元。
本次调整后，全市社会保险基金预算收入合计增加744,145万元，其中：保险费收入减少676,491万元、利息收入增加329万元、财政补贴收入增加35,428万元、其他收入增加211万元、转移收入增加1,385,954万元，委托投资收益减少1,285万元，调整后收入合计4,604,163万元；社会保险基金预算支出合计增加171,859万元, 其中：社会保险待遇支出增加7,858万元、其他支出增加122,341万元、转移支出减少1,744万元，其它费用支出增加43,404万元，调整后支出合计3,347,718万元。收支相抵，当年结余调整为1,256,445万元，年末滚存结余调整为5,769,682万元。
以上报告，请予审议。
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