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监督索引号53010000177300000

目  录

第一部分 昆明市审计技术中心2021年部门预算编制说明

第二部分 昆明市审计技术中心2021年部门预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 部门财政拨款收支预算总表

五、 部门财政拨款“三公”经费支出预算表

六、 部门一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

七、 部门一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、 部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、 部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、 部门政府性基金预算支出预算表（按功能科目分类）

十一、 部门财政拨款支出预算表（按经济科目分类）

十二、 市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十三、 市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十四、 市对下转移支付预算表

十五、 市对下转移支付绩效目标表

十六、 部门新增资产配置表

十七、 部门政府采购预算表

十八、 部门政府购买服务预算表

十九、 部门整体支出绩效目标表

二十、 部门基本信息表

二十一、 行政事业单位国有资产占用使用情况表

昆明市审计技术中心2021年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 对昆明市审计局开展的审计事项中，涉及财务管理、政策咨询、生态环保、工程管理、金融与企业化管理、农业产业发展、社会保障，以及信息系统审计、审计报告复核审理等事项提供专业人才的技术支持；

2. 承担对政府投资建设项目的前期工作、概（预）算执行情况、单项工程结算和决算、建设管理情况以及与政府投资建设项目直接有关的财务收支情况审计；

3. 承担对政府投资建设项目的专项审计或审计调查；

4. 承担对采用政府与社会资本合作建设项目的政府投资情况审计；

5. 承担市政府及上级审计机关交办的其他工作。

（二）机构设置情况

昆明市审计技术中心是昆明市审计局下属全额拨款事业单位，设置三个科室，为综合科、审计一科、审计二科。综合科室负责综合协调及日常事务，审计一科和审计二科负责完成单位职责要求的审计任务。

（三）重点工作概述

昆明市审计技术中心的重点工作，一是开展主管部门安排的年度审计项目，如政府投资建设项目的单项工程结算和决算、建设管理情况以及与政府投资建设项目直接有关的财务收支情况审计；二是上级部门交办的相关专项审计或审计调查任务；三是完成2021年度工作人员招聘工作。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个,是昆明市审计技术中心。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中非参公管理事业单位1个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制 0人，事业编制23人。在职实有16人，其中：财政全额供养 16人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 0人，其中：离休 0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入373.13万元，其中：一般公共预算373.13万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，财政专户管理资金0万元，事业单位事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余0万元。

与上年对比财务总收入增加了59.68万元，主要原因分析是审计项目增加，审计人员补充，经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入373.13万元，其中:本年收入373.13万元，上年结转结余收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款373.13万元，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比财政拨款收入增加了59.68万元，主要原因分析是审计项目增加，审计人员补充，经费增加。

四、 预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 373.13万元。财政拨款安排支出 373.13万元，其中：基本支出290.15万元，与上年对比增加56.50万元，主要原因分析审计人员补充，人员职称提高，工资和社会费增加；项目支出82.98万元，与上年对比增加了3.18万元，主要原因分析审计项目增多，审计业务经费增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

支出分别列“2010804一般公共服务支出-审计事务-审计业务开支”82.98万元，主要用于本级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出、“2010850一般公共服务支出-审计事务-事业运行开支”209.15万元，主要用于事业运行的日常支出、“2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费开支”28.62万元，主要用于行政事业单位基本养老保险缴费的支出、“2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗开支”19.70万元，主要用于行政事业单位医疗的支出、“2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助开支”8.02万元，主要用于单位医疗支出、“2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗开支”0.66万元，主要用于其他医疗支出、“2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出”24万元，主要用于住房公积金的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济分类科目分组：“301-01基本工资”主要反映单位在职人员按照规定发放的基本工资，共计49.19万元（其中基本支出49.19万元，项目支出0万元）；“301－02津贴补贴”，主要反映单位在职人员按照规定发放的津贴补贴，共计31.46万元（其中基本支出31.46万元，项目支出0万元）；“301－03奖金”主要反映单位在职人员按照规定发放奖金，共计17.40万元（其中基本支出17.40万元，项目支出0万元）；“301－07绩效工资”主要反映单位在职人员按照规定发放绩效工资，共计90.96万元（其中基本支出90.96万元，项目支出0万元）；“301－08机关事业单位基本养老保险缴费”主要反映单位在职人员按照规定发放机关事业单位基本养老保险缴费，共计28.62万元（其中基本支出28.62万元，项目支出0万元）；“301－10 职工基本医疗保险缴费”主要反映单位在职人员按照规定发放职工基本医疗保险缴费，共计19.70万元（其中基本支出19.70万元，项目支出0万元）；“301－11公务员医疗补助缴费”主要反映单位在职人员按照规定发放公务员医疗补助缴费，共计8.02万元（其中基本支出8.02万元，项目支出0万元）；“301－12其他社会保障缴费”主要反映单位在职人员按照规定发放其他社会保障缴费，共计2.44万元（其中基本支出2.44万元，项目支出0万元）；“301－13住房公积金”主要反映单位在职人员按照规定发放住房公积金，共计24万元（其中基本支出24万元，项目支出0万元）；“302－01办公费”主要反映单位产生的办公开支，共计60.07万元（其中基本支出4.56万元，项目支出55.51万元）；“302－07邮电费”主要反映单位产生的邮电费，共计1.62万元（其中基本支出1.62万元，项目支出0万元）； “302－11差旅费”主要反映单位产生的差旅费，共计27.47万元（其中基本支出3.20万元，项目支出24.27万元）；“302－13维修（护）费”主要反映单位产生的维修（护）费，共计2.56万元（其中基本支出2.56万元，项目支出0万元）；“302－16培训费”主要反映单位产生的培训费，共计3.84万元(其中基本支出0.64万元，项目支出3.20万元）；“302－28工会经费”主要反映单位产生的工会经费，共计0.98万元(其中基本支出0.98万元，项目支出0万元）；“302－29福利费”主要反映单位产生的福利费，共计4.80万元(其中基本支出4.80万元，项目支出0万元）。   

五、 市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

功能科目分组，金额0万元，无与中央配套事项。

（二）与省级配套事项

功能科目分组，金额0万元，无与省级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，金额0万元，无按既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

功能科目分组，金额0万元，无经济社会事业发展事项。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.5万元，其中：政府采购货物预算0.5万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市审计技术中心2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

2021年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平，无变化。

八、 重点项目预算绩效目标情况

昆明市审计技术中心有1个项目，为审计业务经费。该项目绩效目标为通过各项审计工作的正常开展，充分发挥审计职能，节约政府投资，提高政府投资资金使用效益，提出审计意见和建议，节约政府资金并发挥积极作用。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

1、 “三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2、 财政拨款收入指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

3、 基本支出指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4、 项目支出指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

昆明市审计技术中心占有国有资产共计48.50万元，其中流动资产3.35万元；办公用的固定资产45.15万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、 预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排昆明市审计技术中心基本支出290.15万元，与上年对比增加56.50万元，增加的原因主要是：

1. 审计人员增加，相应工资和社保费增加；

2. 审计人员增加，日常办公经费增加。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排昆明市审计技术中心项目支出82.98万元，与上年对比增加3.18万元，增加的原因主要是：

1. 审计项目安排增多，聘请中介费和差旅费增加；

2. 为适应审计需求，提升审计能力，培训费增加。

2021年昆明市审计技术中心预算公开情况表

附件监督索引号53010000177300111