2021年12月29日在昆明市第十四届人大常委会
第四十一次会议上
昆明市审计局局长 钱宏俊
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
按照《昆明市人民代表大会常务委员会对审计查出问题整改工作的监督办法》有关规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告昆明市2020年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。
近年来，市政府认真贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要指示批示精神，高度重视审计查出问题的整改工作，严格要求全市各级各部门依法自觉接受审计监督，全面、深入、及时开展审计查出问题的整改，切实推进昆明市审计整改工作取得实效。
一、 全市审计查出问题整改工作的总体部署推进情况
（一）统一思想认识，提高政治站位，真正落实整改主体责任。市政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，深入贯彻落实党中央、省委、市委审计委员会和审计署、省审计厅关于审计查出问题整改一系列工作的部署要求，全面落实昆明市第十四届人大常委会第三十九次会议有关审议意见，提高政治站位，分解落实整改主体责任，把审计整改落实作为维护《宪法》、《审计法》权威，规范财经纪律、促进改革、防范风险的有效手段，持续在各项工作中重点加以推进，为全市经济社会持续健康发展提供坚强保障。
（二）加强督促督办和追责问责，促进审计整改质量有效提升。市政府年初专门立项对全市审计整改工作开展专项审计调查，不断加强对审计整改工作“回头看”，促进整改工作持续有效推进。为督促一些重点难点问题加快整改，市政府今年7月、10月两次召开集体约谈会，12月召开审计整改专题督办会进行重点督促推进，并将经约谈仍未完成整改的事项纳入市政府目督办进行督办，对整改不到位的8个责任单位27人次进行了追责问责，为切实提高审计整改的质量和效果起到较好的推动作用。
（三）创新整改监督方式，加强联动抓整改。市政府加强与市人大的工作联动。11月初，由市审计局与市人大常委会预算工委组成联合调研组，对2个县区审计查出问题整改情况进行专题调研。11月下旬，市人大预算工委、市人大财经委主任委员、市人大常委会副秘书长、市目督办、市审计局及部分人大代表再次组成联合约谈组，对3个部门进行专题约谈，促进审计查出问题整改加速推进，切实维护审计监督的严肃性。
（四）强化审计整改结果运用，提升审计监督成效。从2020年开始，市委、市政府将审计整改纳入全市综合目标考核，将审计发现问题整改结果向社会公告情况列入政府信息与政务公开工作考核。同时，市纪委还将审计整改结果纳入了党风廉政建设责任制检查考核内容；市国资委将审计发现问题整改情况作为对市属企业负责人综合考核的重要内容等，共同推动审计整改工作取得实效。
二、 2020年度市级预算执行和其他财政收支审计报告查出问题的整改情况
审计工作报告共反映问题248项，涉及责任单位97个。截至2021年11月底，已完成整改200项，新建章立制9项，整改率为80.65%，较上一年度提高了4.65个百分点。具体情况如下：
（一）市级财政管理和部门预算执行审计整改情况
1. 市本级财政决算（草案）编制和预算执行审计整改情况
财政收入纳入预算管理，进一步加强对预算单位项目编制指导，严格预算编审要求，提高项目库质量，建立项目动态调整机制。
2. 市级部门预算执行审计、市级一级预算单位2019年度预算执行全覆盖审计调查、市级二级预算单位2019年财务收支审计调查整改情况
各责任单位上缴非税收入、存量资金10 220.16万元；通过调整账务、完善手续等方式规范“三公”经费、培训费报销及会计核算、固定资产管理。
2. 县区财政局存量资金及往来款项管理专项审计调查整改情况
责任单位上缴非税收入7 981.24万元，收回结转资金302.16万元统筹使用。
（二）重大政策措施落实跟踪审计整改情况
1. 新增财政资金直达市县基层直接惠企利民专项审计整改情况
各责任单位完成项目支出10 201.92万元及特别抗疫国债资金项目预算调整；及时落实减免承租国有资产的中小微租户租金政策。
2. 减税降费专项审计整改情况
责任单位清退中介机构责任保证金。
3. 全面提升“世界春城花都”城市美誉政策落实审计调查整改情况
责任单位及时下达专项财政资金109.80万元，加强资金使用管理。
（三）重点领域和专项资金审计整改情况
1. 民生审计整改情况
责任单位及时拨付专项资金和配套资金1 918.53万元；上缴财政项目结余资金2.21万元，规范专项资金使用。
2. 生态环境审计整改情况
闲置土地94.29亩开工建设；完成3 545.19亩土地供地；完成7个项目施工许可证办理；追缴、补缴、退回耕地开垦费及水资源费170.10万元；印发《昆明市环滇池生态区湿地建设管理办法（试行）》，完成滇池一级保护区红线范围内涉及房屋拆除工作，有效推动了滇池保护工作落实。
3. 工业发展专项资金审计调查整改情况
责任单位已上缴结余资金163.92万元，强化预算执行动态监控，健全专项资金执行通报机制。
（四）重大投资项目审计整改情况
1. 政府投资建设项目审计整改情况
各责任单位调整多计工程价款及费用。加强项目管理、造价管理及财务管理。通过出台制度办法、加快相关基本建设手续补办进度等方式进一步规范了工程建设的管理。
2. 全市“十三五”高速公路建设项目“能通全通”、“互联互通”工程专项审计调查整改情况
各责任单位规范建设基本程序，收回借款、调整会计科目。
三、 尚未完全整改到位的问题及原因分析
截至目前，尚有5个县区、6个部门（单位）、8家企业的48项问题，由于多方面的原因尚未按要求完成整改。主要原因为：
一是部分问题属于体制机制方面，需要在深化改革进程中来推进整改。二是部分问题属于管理机制统筹协调不够，需要部门之间加强衔接推进才能完成整改。三是部分责任单位对审计整改重要性认识不足，整改措施不精准。四是部分责任单位未能从建立健全制度方面解决难点堵点。
四、 下一步加强审计整改工作的措施
（一）进一步扛牢整改主体责任，对审计整改难点问题进行集中攻坚。继续严格要求各整改责任单位提高思想认识，落实好审计整改主体责任，集中力量对一些难点问题进行攻坚，以“严、紧、细、深”的标准，千方百计推动整改工作取得实效。并通过问题整改，从体制、机制和制度层面打好“补丁”，推动建立健全“审计—整改—规范—提高”的长效机制，从根本上杜绝屡审屡犯问题。
（二）进一步加强统筹协调，合力攻坚抓整改。市政府将进一步统筹协调好审计整改中的重大问题和重要工作安排，对一些行业性的、历史原因复杂、涉及责任主体多、整改难度大的问题，按照全市一盘棋的原则，强化沟通协调，充分发挥审计整改联席会议作用，完善横向协作、上下联动、分工负责、各司其职的整改联动机制，带动多部门形成整改合力，共同推进审计整改工作取得实效。
（三）进一步强化督查督办和结果运用，严肃追责问责。市政府将继续强化督促督办和整改问责，对整改不认真、工作不重视、措施不得力的单位要进行重点督查、专项督办；对整改不力、敷衍整改，甚至推诿整改、虚假整改、拒不整改等行为，按程序移送有关部门进行严肃追责问责。
